В 4-м квартале 2020 года не была проведена реализация: верно ли сдана корректировка декларации по налогу на прибыль?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: После сдачи отчетности обнаружилось, что не была проведена реализация в 4 квартале 20г. Сейчас исправили, подали корректировки по прибыли и ндс.Но корректировать баланс нельзя.Подскажите как быть с декларациями по прибыли и ндс? Убрать реализацию из 4кв и провести текущим периодом и сдать корректировки с изначальными данными?

  Никак не быть, вы верно сдали уточненную декларацию по налогу на прибыль, т.к. в 4 кв, не отразив доход от реализации в первичной декларации вы занизили налог (п. 1 ст. 81 НК).
  
  Не подается корректирующая бух. отчетность, а налоговая очень даже подается.
• geomech, 
  Благодарю за ответ!
  Тогда получается ведь несоответствие показателей?
• Цитата: Добрый день!После сдачи отчетности обнаружилось, что не была проведена реализация в 4 квартале 20г. Сейчас исправили, подали корректировки по прибылии ндс.Но корректировать баланс нельзя.Подскажите как быть с декларациями по прибылии ндс? Убрать реализацию из 4кв и провести текущим периодом и сдать корректировки с изначальными данными?

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Цитата: Тогда получается ведь несоответствие показателей?

  Да, получается, т.к. НУ и БУ ведутся на основании разных законодательных актов и редко бывают равны. Если поступят требования пояснить данный момент, так и будете пояснять.
• geomech, 
  Спасибо большое!
• ovik, Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.