Как в декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев не показать убыток и принять расходы 3-го квартала в декларации за год?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: Организация на ОСНО.По итогам 9 месяцев организация получила убыток. Отражать его в декларации по налогу на прибыль не хотим. Как можно не отражать в декларации часть расходов, в потом отразить их в годовой декларации?

  Уточните, что значит "как не отражать"?
  Берете и не отражаете, т.е. в строке расходы, указываете сумму меньше, чем у вас расходов на самом деле, а потом по году отразите всю сумму расходов.
• Добрый день.
  

  Цитата: Как можно не отражать в декларации часть расходов, в потом отразить их в годовой декларации?

  Не отражаете в декларации за 9 месяцев, отражаете в декларации за год.
  Декларация заполняется нарастающим итогом - в годовой декларации отражаются расходы за год, а не за 4 кватал  + те, что отражены в декларации за 9 меясцев.
• То есть прям вручную в декларации уменьшить сумму расходов, ничего не меняя в проводках. Соответственно, вручную исправить прибыль и налоги на прибыль... верно?
• Цитата: То есть прям вручную в декларации уменьшить сумму расходов, ничего не меняя в проводках.

  Нет в НУ никаких проводок.
  Да, вручную ставите нужную сумму.

  Цитата: Соответственно, вручную исправить прибыль и налоги на прибыль... верно?

  Если вы сумму расхода уменьшите, разве у вас не увеличится тем самым прибыль и налог? Или вы Декларацию вообще в ручную на бумаге заполняете?
• Цитата: Если вы сумму расхода уменьшите, разве у вас не увеличится тем самым прибыль и налог? Или вы Декларацию вообще в ручную на бумаге заполняете?

  У меня уменьшится убыток, то есть совсем уберу, чтобы получилась небольшая прибыль. На данный момент стоит убыток, и сумма  налогов к уменьшению. Если уберу расходы, то получится прибыль. И небольшой налог к уплате...
• Цитата: Или вы Декларацию вообще в ручную на бумаге заполняете?

  Ну я думаю здесь все наоборот - декларация заполняется в учетной системе и в нее попадает, естественно, все, что проведено.
  

  Цитата: То есть прям вручную в декларации уменьшить сумму расходов

  То есть прямо вручную уменьшить сумму расходов в декларации.
  С проводками потом намаетесь - при закрытии периода она вам снова насчитает тот налог, который сложился из учета, а не тот, который вы задекларировали и вручную исправили.
• Цитата: Ну я думаю здесь все наоборот - декларация заполняется в учетной системе и в нее попадает, естественно, все, что проведено.

  Да, это понятно. Вот если в строке расход уменьшить сумму, то программа и все остальные строки (прибыль, налог) пересчитает, поэтому так и написала.
  
  

  Цитата: У меня уменьшится убыток, то есть совсем уберу, чтобы получилась небольшая прибыль. На данный момент стоит убыток, и сумма  налогов к уменьшению. Если уберу расходы, то получится прибыль. И небольшой налог к уплате...

  Ну, уж сколько расходов вам убрать - это уж вам решать.
• Коллеги! Большое человеческое спасибо! 🙏
• Рады были помочь. Всех благ!